개미투자자에게 필수!! 중개형 ISA계좌 세금혜택

요즘 중개형 ISA 계좌가 핫하다.

이제 국내 주식도 2023년 부터 양도소득세가 확대 됨에 따라 주식투자자들이 절세를 위해 ISA계좌에 관심을 많이 가지고 있는 것 같다. 나도 이곳저곳에서 알아본 정보를 간략하게 정리해 보았다.

 

 

 

2023년 양도소득세 어떻게 변할까?

 

기존에는 양도소득세는 대주주들에게만 해당되어 개미투자자들은 굳이 신경쓰지 않아도 되었다. 그런데 이제 2023년부터 제도가 바뀌면서 개미들도 충분히 생각해봐야 하는 부분이 되어버렸다..

 

1. 과세대상 : 5천만원 이상 차익을 낸 경우

2. 과세율 : 5천만원을 제외한 차익에 대해 3억원 이하 구간 20%,

                 3억원 초과 구간부터 25%

3. 손익통산 : 3년간 손실을 이월하여 과세대상 이익을 줄일 수 있음

 

연간 5천만원이면 충분히 개미투자자도 실현할 수 있는 금액이다.

 

주식투자에 세금부담이 매우 커지는데 조금이라도 세금을 줄일 수 있는 방법이 있다. 중개형 ISA 계좌가 신설되었는데 세금 혜택이 상당히 괜찮다.

 

 

 

 

중개형 ISA 계좌 란 ?

 

개인종합자산관리계좌(ISA)란 한개의 계좌로 예금, 적금, 펀드, 리츠, ETF, 주식등 여러 금융자산을 한계좌로 관리할 수 있는 것을 말한다고 함. 기존 ISA는 만기가 짧고 투자에 제약이 많았으나 중개형 ISA 가 등장하면서 투자자가 자유롭게 주식 투자가 가능하게 되었다. 

 

2023년 1월 부터 중개형 ISA계좌의 세제 혜택이 적용 된다고 한다. 이에 따라 증권사들이 속속 중개형ISA 상품을 출시하고 있다. 그렇다고 지금가입하면 세제혜택을 못받는게 아니고 의무기간 가입기간 3년을 채우면 이미 23년 1월 이후이기 때문에 혜택은 모두 챙길 수 있다.

 

1. 납입한도 : 총 1억원 (연한도 2000만원)

   - 한도를 채우지 못한 미납분은 이월되어 다음해에 한도가 늘어남

2. 의무가입기간 : 3년이상 유지해야 세제혜택 가능

3. 가입대상 : 금융소득 종합과세 대상자 제외

   - 일반형 : 19세 이상 누구나

   - 서민형 : 총급여 5000만원 이하 OR 종합소득금액 3500만원 이하

 

 

여기서 눈여겨 볼점은 금융소득 종합과세 대상자면 가입이 불가능하다는 점이다.. 이자소득과 배당소득이 연 2천만원 이상인 사람을 말한다. 그런데 배당으로 2천만원을 벌려면 10억은 굴려야 가능하지 않을까..?.. 까마득해 보이지만 사람일은 모르니 나중에 가입못하지 말고 미리 만들어 놓는게 좋을것 같다. 금융소득종합과세 대상자가 되면 강제 해지 당한다는 얘기가 있으나 정확한건 모르겠다

 

그리고 ISA계좌는 오로지 1인당 1계좌만 가능하고 해외주식은 불가하다고 한다. 일반형과 서민형은 비과세 금액이 차이가 나는데 자세한 세금혜택은 아래에서 정리하겠다.

 

 

 

ISA 계좌 세금혜택

 

 

1. 국내주식 투자이익 전액 비과세

국내주식으로 인한 투자 수익은 금액 상관없이 무조건 비과세 !!

이게 핵심인 것 같다... 

 

2. 배당,이자소득 세율 축소

기존 배당소득은 15.4% 세율이지만 ISA계좌 안에선 9.9% 세율이다.

서민형은 400만원까지 비과세고

일반형은 200만원까지 비과세 혜택을 받는다.

 

3. 손익통산

모든상품의 손실 또는 수익을 합쳐 순수익에대해 9.9% 세율을 때리기 때문에 주식으로 1000만원 손해보고 기타금융상품으로 500만원 이익봤으면 결국 -500만원 손해본것이기 때문에 세금을 안내도 된다.

 

 

 

마무리

 

생각보다 세금 혜택이 좋아서 이건 무조건 만들어야 될 것 같다. 납입한도가 1억원까지만 되서 좀 작다고 생각할 수 있지만 개미투자자한테는 좋은 기회인것 같다. 납입은 1억원까지지만.. 어떻게 잘 굴려서 많이 불어나면 세금혜택이 꽤 클 것 같다. 어차피 월급으로 한도 꽉꽉 채워넣으려면 벅찰 것 같다 ㅎㅎ

 

키움증권이 내 메인 계좌이긴한데 10월쯤에 ISA계좌를 출시한다고 한다. 이벤트 혜택 좀 살펴보고 어디서 만들지 정해봐야겠다.